临泽县审计局2024年度财政决算情况说明

2024年度临泽县审计局部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

负责对国家财政收支和法律法规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序。贯彻执行审计法律、法规、规章和方针政策；制定审计工作规章制度并监督执行。组织、指导、协调全县经济责任审计工作。根据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：对本级预算执行情况、本级各部门（含直属单位）预算执行情况及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；对下级政府财政决算情况及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；组织、指导、协调全县经济责任审计工作；按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人进行经济责任审计；对全县重点建设项目和国家投资的其他固定资产投资项目资金到位和投资完成情况进行审计监督；对县政府有关部门管理的和社会团体受县政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、民生资金、社会捐赠资金、农业资金以及其他专项资金进行审计监督；对县属国有企业、国有资产占控股地位或者主导地位的企业和上级审计机关授权的地方金融机构的资产、负债、损益进行审计监督；配合和参与市审计局安排的有关审计项目；对党委、政府关注，人民群众关心的热点、难点问题和相关事项进行审计和审计调查，并进行综合分析，反映情况，提出建议，为政府领导宏观决策服务；对法律法规定应当由审计机关审计的其他事项进行审计监督；对与国家财政收支有关的特定事项，对地方、部门、单位进行专项审计调查。向县政府提交同级预算执行情况和其他财政收支审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出同级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题；依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。核查社会审计机构对依法属于审计机关监督对象的单位出具的审计报告。指导和监督内部审计工作。承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

县审计局内设办公室、综合法制股、业务股、政府投资审计股、电子数据审计股5个职能股（室），下设经济责任审计工作联席会议办公室，共核定行政编制9名，行政工勤人员1名，核定领导职数4名（局长1名，副局长2名，经济责任审计工作联席会议办公室主任1名）。至2024年12月31日，实有在编在岗人员8人，其中：行政编制7人，行政工勤人员1人，实际配备领导3名（局长1名，副局长2名）。

县审计局下属审计事务中心（2019年机构改革时，原经济责任审计办公室更名为审计事务中心）和“三农”资金审计中心2个事业单位，核定全额拨款事业编制13名，其中领导职数3名（审计事务中心主任1名、副主任1名，“三农”资金审计中心主任1名）。至2024年12月31日，实有在编在岗人员11人，实际配备领导3名，其中：审计事务中心主任1名、副主任1名，“三农”资金审计中心主任1名。

第二部分 2024年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

二、收入决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为371.27万元。与上年度相比,收、支总计各减少18.16万元，下降4.66%，主要原因是人员减少，相应工资、社保、公用经费等减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计357.94万元,其中：财政拨款收入357.94万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计358.25万元,其中：基本支出331.82万元,占92.62%；项目支出26.43万元,占7.38%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为357.94万元。与上年相比,各减少11.58万元，下降3.13%。主要原因是人员减少，相应工资、社保、公用经费等减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出357.94万元,较上年决算数减少11.58万元，下降3.13%。主要原因是人员减少，相应工资、社保、公用经费等减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出357.94万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出285.41万元,占79.74%；文化旅游体育与传媒支出0.16万元，占0.04%；社会保障和就业支出27.37万元,占7.65%；卫生健康支出17.39万元,占4.86%；住房保障支出27.62万元,占7.72%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为338.86万元,支出决算为357.94万元,完成年初预算的105.63%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为267.62万元,支出决算为285.41万元,完成年初预算的106.65%,决算数大于预算数的主要原因是使用单位银行存款支付报刊款等费用。

2．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.16万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是收回并使用借调人员福利费。

3．社会保障和就业支出年初预算数为28.79万元,支出决算为27.37万元,完成年初预算的95.04%,决算数小于预算数的主要原因是人员减少，相应工资、社保等减少。

4．卫生健康支出年初预算数为20.18万元,支出决算为17.39万元,完成年初预算的86.19%,决算数小于预算数的主要原因是人员减少，相应工资、社保等减少。

5．住房保障支出年初预算数为22.26万元,支出决算为27.62万元,完成年初预算的124.05%,决算数大于预算数的主要原因是调整住房公积金基数并补缴相应住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出331.82万元。其中：

人员经费285.73万元,较上年决算数减少0.97万元，下降0.34%,主要原因是人员减少，相应工资、社保等减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费46.09万元,较上年决算数减少2.73万元，下降5.59%,主要原因是压减办公经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、邮电费、劳务费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为1.50万元,支出决算为1.50万元,决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算支付相关费用,较上年决算数减少0.07万元，下降4.69%,主要原因是压减三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是未发生此项支出,较上年决算数持平,主要原因是未发生此项支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是未发生此项支出,较上年决算数持平,主要原因是未发生此项支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是未发生此项支出,较上年决算数持平,主要原因是未发生此项支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是未发生此项支出,较上年决算数持平,主要原因是未发生此项支出。

3.公务接待费全年预算数为1.50万元,支出决算为1.50万元,决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算支付相关费用,较上年决算数减少0.07万元，下降4.69%,主要原因是压减三公经费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待9批次108人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出46.09万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、劳务费、差旅费、公务接待费、咨询费、邮电费等。机关运行经费较上年决算数减少2.73万元，下降5.59%,主要原因是落实过紧日子要求压减办公经费支出等。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.10万元，下降100.00%,主要原因是未举办相关会议。

本年度培训费支出0.44万元,较上年决算数减少8.37万元，下降95.05%,主要原因是未赴外开展相关培训。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计5.23万元,其中：政府采购货物支出4.40万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.83万元。授予中小企业合同金额5.23万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额5.23万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

    一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出及部门整体支出全面开展绩效自评。一般公共预算一级项目1个,涉及资金15万元,占一般公共预算项目支出总额的100%；部门整体支出2024年预算为357.94万元，全年支出357.94万元，预算执行率为100％。其中：人员经费支出为285.73万元，公用经费支出为46.09万元，项目支出15万元，其他支出11.12万元。从评价情况来看,我单位项目严格按照规定使用相关资金，资金使用规范高效，项目达到预期目标。

    二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映审计委托评审等1个项目绩效自评结果。

1.“审计委托评审”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为15万元,执行数为15万元,完成预算的100%；部门整体支出绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为357.94万元,执行数为357.94万元,完成预算的100%。绩效目标完成情况：一是大大提高了审计工作效率；二是审计工作质量显著提高；三是审计监督全覆盖体系进一步完善。发现的主要问题及原因：审计人员数字化审计能力还需进一步提升，相关经验积累不足。下一步改进措施：进一步加强审计人员数字化审计能力，提高审计质效，减少资金投入。审计委托评审项目绩效自评情况：高质量完成相关工作内容，绩效评价优秀。

三、部门重点绩效评价结果

强化审计项目组织协调，统筹优化整合审计资源，提升审计工作效率，完成审计项目8类28项；选派2名领导、9名干部参与全省、全市统一实施和交叉审计项目、市纪委案件办理、县委巡察等工作。

名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。